在钢铁主业搬离北京后，作为多元化发展的重要内容之一，首钢在北京将把着力点放在非钢产业的发展上。 

首钢总公司董事、总会计师方建一对本报记者表示，首钢将依托首钢股份(000959.SH)这个资本平台，以资金为纽带，参股信托、保险、银行等企业，打造一个以上市银行为基础、以保险为支柱的产业体系；首钢还将提升发展海外企业的目标，加大力度进军海外资源市场。同时，首钢还试图在机械电子行业取得更好的进展。 

    据了解，这已经是首钢多年以后重提多元化经营战略。早在2004年10月底，首钢股份发布公告称，公司拟终止8英寸芯片项目的投资，回归钢铁主业。在此之后漫长的五年里，首钢一直在阵痛中朝多元化方向谨慎前行。 

    方建一坦承，由于搬迁重建和不期而遇的金融危机，首钢目前对资金的渴望，比任何一个企业都更加迫切，因此多元化战略是大势所趋。但方建一说，首钢不能在多元化战略上再犯错误，“企业自身的资金管理和积累，以及如何用好这些资金就成为了当务之急”。 

    一业四体 

    对于钢铁行业来说，1998年是哀鸿遍野的一年。而从2008年下半年开始，钢铁业再次经历了钢价飞流直下的洗礼。首钢也难以独善其身——今年一季度，首钢股份净利润约为7356万元，同比降幅达62.91%。 

    方建一表示，正是由于供求关系逆转、行业形势急转直下，使得钢铁企业在资金供给和管理上都面临一个新课题，那就是，如何去管理好自己的资金，使企业在困难情况下实现良好周转。 

    行业危机是所有钢铁企业都必须面对的困境，但首钢还需处理压产、搬迁带来的问题。2005年2月18日，首钢搬迁方案确定，根据该方案，2010年底，首钢位于北京地区的钢铁生产将全部停止。截至2008年，首钢在北京800万吨的产能已被压缩到400万吨。 

    “实际上我们在2003年就确定了首钢要搬迁，中间用两年的时间跟中央和北京各个部门磨合搬迁的步骤。”搬迁的同时，首钢也在规划钢铁业新版图。方建一介绍，目前，首钢钢铁主业已形成“一业四体”的格局。“首钢的钢铁主业目前分布在四个地域，一是在北京还有420万吨的钢铁生产，二是在曹妃甸已经建成了靠前期470万吨钢的规模，很快可以达到设计标准，三是在首钢铁矿矿山附近建立一个将近800万规模的钢厂，四是在秦皇岛阜宁县建设了一个250万吨的钢厂”。 

    方建一说，首钢搬迁方案确定后，较需要的是资金，“曹妃甸的静态建设需要677亿，其中一半要靠资本金来筹集，也就是说，要筹集374亿的资本金；其中51%要由首钢自身来筹集，也就是说，首钢要独自筹集将近190亿的资本金。” 

    在经济下滑、搬迁调整、安置人员、建设新厂的大环境下，为缓解资金收支不平衡带来的矛盾，渡过首钢“资金需求产生的现金流出大于现金流入”的阶段，首钢开展了一场资金管理大战。 

    资金管理框架 

    据记者了解，首钢以往采取的是预算管理资金方法，分期、分批来支付预算。一位钢铁业高级分析师表示：“预算管理资金不能解决资金管理当中具体问题，如果遇到企业资金集中收复和集中管理的情况，将很难使资金流通顺畅。 

    “方建一表示，首钢解决资金管理问题的方式实际只有一条，“我们正在建设以资金结算中心为主线、以资金管理平台为基础、以监控资金支付情况为纽带的资金管理体系，实现资金由总量控制到流量控制的转变。” 
    在方建一看来，搭建一个信息平台很重要。“首先，我们和工、农、中、建，还有其他的交通银行、股份制银行，也包括我们作为靠前大股东的华夏银行，都有资金合作关系，这是搭建网络平台的基础，通过网银系统，我们与银行以及战略合作伙伴建立联系。” 

    上述分析师认为，钢铁企业进行资金管理，较重要的是内部管理，“首钢下属很多分公司，而且钢铁主业还分布在不同区域，管理不当，很容易造成资金流失”。 

    对此，方建一表示，首钢为将下属子公司、分公司、控股子公司有效结合起来，建立了一个资金管理框架。“在首钢批准的资金管理体系里包括五个保障——全面预算保障、资金结算保障、人力资源保障、系统监控保障、配套制度保障；五个方面的管理——采购资金、货币收入、外汇资金、融资、投资资金的集中管理。” 

    实施资金集中管理 

    据记者了解，首钢正在根据对“一业四体”的战略经营和资源控制需要，对资源采购业务进行整合，并成立了供应财务中心。“通过该系统，首钢在业务执行过程中规定要集中配置、集中采购、集中供应商管理，较终努力实现我们对资金的集中管理”，“资金调度的全过程是被监控的”。 

    在钢材产品销售上，首钢也有专门的销售公司。首钢销售公司的一位负责人告诉记者，首钢的销售是统一进行的，根据全集团的销售策略，对产品和渠道实行集中管理；所有销售收入都要通过首钢资金管理平台统一调配，但销售公司只管收不管支，所有收入全部进入集团的销售收入系统。方建一也表示，首钢在“销售物流信息和资金流程的管理上是对接的”。 

    上述钢铁业高级分析师认为，在钢铁业，除了采购和销售环节较容易形成资金黑洞，还有进出口业务这一块，“在进口铁矿石时，中间的佣金、差价等，容易形成资金隐秘流出；此外，汇率这一块的变化，如果监管不当，也容易造成不必要的亏损”。 

    方建一坦承，出口钢材和进口原材料，实际上在外汇管理上也给首钢提出一个很大的课题。“我们依然实施外汇集中管理。按照外汇资金的结汇制，如果每一笔业务都结汇，会有很大损失。首钢为避免损失保留了外部账户”。 

    在融资方面，首钢通过统一集团的信用等级，使子公司减低融资成本。此外，“首钢集团从来不对任何成员企业外的企业进行担保，也不允许成员企业内的企业对外进行担保。” 

    上述分析师认为，首钢的资金“集中管理”思路，总体方向是正确的，但实际操作起来很复杂；此外，“如何作出正确的投资决策，才较关键，也较难”；“不可否认，首钢作出了很多产融结合的努力，遭遇挫折的同时也获得一定成果；但近年来，首钢的行业地位有下滑迹象，在如何做大做强上，首钢正面临更多考验”。